第一部分
岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社概況
一、主要職能
區(qū)供銷合作聯(lián)社主要承擔供銷社綜合改革、管理供銷企業(yè)等有關管理職責。
1、宣傳、貫徹黨和政府及上級供銷社有關農村經濟工作的方針、政策、法規(guī)以及行業(yè)組織規(guī)章；
2、積極參與構建新型農業(yè)社會化服務體系，推進農業(yè)產業(yè)化經營；
3、大力開展農村社區(qū)綜合服務，促進城鄉(xiāng)經濟社會統(tǒng)籌發(fā)展；
4、加快推進現(xiàn)代流通網絡建設，發(fā)展農業(yè)生產資料、農村日用品消費、農副產品購銷、再生資源回收利用等網絡；
5、積極領辦農民專業(yè)合作社，幫助農民專業(yè)合作社開拓市場，完善行業(yè)協(xié)會服務，建立健全規(guī)范運行機制；
6、參與建設主體多元、功能完備、便民實用的農村社區(qū)綜合服務中心，打造農村社區(qū)綜合服務平臺；
7、建立完善社員代表大會制度，引導社員參與基層社經營管理活動；
8、廣泛吸納各類合作經濟組織、龍頭企業(yè)、專業(yè)大戶，積極組建行業(yè)協(xié)會；
9、推進企業(yè)并購重組，著力打造農資、棉花、農副產品、日用消費品、再生資源等領域龍頭企業(yè)，增強為農服務實力，支持社有企業(yè)參與“萬村千鄉(xiāng)”和“雙百”市場工程；
10、大力引進和培養(yǎng)各類經營管理與專業(yè)技術人才，實行人才興社戰(zhàn)略；
11、承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項。
二、部門預算單位構成
供銷聯(lián)社內設4個職能股室：辦公室、財務審計股、業(yè)務股和安保股；二級機構為岳陽市君山區(qū)供銷聯(lián)社資產管理辦公室，核定區(qū)供銷社機關全額撥款事業(yè)編制10名，其中理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，股級導領導職數(shù)5名，二級機構核定編制3人。岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社部門決算包括局機關本級和二級機構決算，部門決算報表合并公開。
第二部分 岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計355.34萬元，與2017年相比，收、支總計增加114.63萬元，增長47.62%。主要原因是2018年度供銷社綜合改革項目所支出經費。
二、收入決算情況說明
2018年收入355.34萬元，其中：一般公共預算撥款收入355.34萬元，比上年增加47.62%。占本年總收入100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計355.34萬元，其中：基本支出210.77萬元，占本年總支出59.32%。項目支出144.57萬元，占本年總支出40.68%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度財政撥款收、支總計355.34萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加114.63萬元，增長47.62%。主要原因是2018年度供銷社綜合改革項目所支出經費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出355.34萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年增加115萬元，增加47.62%。主要原因是2018年度供銷社綜合改革項目所支出經費。
（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況
一般公共預算撥款支出355.34萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出6.81萬元，占1.92%。商業(yè)服務業(yè)等支出348.53萬元，占98.08%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為325萬元，支出決算為355.34萬元，完成年初預算的109.34%。支出決算大于年初預算的主要原因是供銷社年底維穩(wěn)經費追加30.34萬元。
按經濟分類：工資福利支出124.95萬元，比上年減少9.29%。商品和服務支出53.28萬元，比上年增加27.03%。對個人和家庭的補助32.54萬元，比上年增加4.91%。項目支出144.57萬元，比上年增加381.9%。其中：商品和服務支出64.57萬元，比上年增加115.23%。對企業(yè)補助80萬元，上年無對對企業(yè)補助。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社2018年度一般公共預算財政撥款基本支出210.77萬元。其中:
人員經費157.49萬元，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經費53.28萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數(shù)為12萬元，支出決算數(shù)為7.42萬元,完成預算的61.83%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：無公務用車運行維護費決算數(shù)。公務接待費決算數(shù)為7.42萬元，占100%。公務接待265批次1521人次。2018年“三公”經費決算比2017年減少0.14萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經費。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
1.前期準備：按照績效自評工作要求，以聯(lián)社監(jiān)事會主任熊慶祥同志為組長的績效評價工作小組，對相關的國家法律法規(guī)進行了認真學習，掌握政策。
2.組織實施：采用核查法核查2018年同級財政部門整體支出情況，著重核查了“三公”經費及資產管理、內部控制制度情況，對內設機構，根據部門職能和年初制定的績效考核目標，進行了實地績效考評。
3.分析評價：對評價過程中收集資料進行歸納，匯總分析，依據設定的部門整體支出績效評價指標體系進行了評分，形成了綜合性的書面報告。
（二）部門決算中項目績效自評結果為優(yōu)。
部門決算項目支出為2018年度供銷社綜合改革支出，君山供銷聯(lián)社組織本區(qū)域綜合改革達到了年初的預期目標，成立了一個區(qū)級惠農服務公司和四個鎮(zhèn)級惠農服務中心，并建立了四個農產品展示大廳，圓滿完成了綜合改革的各項內容，項目資金使用規(guī)范、合理，取得了良好的社會效率。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
根據考核評分細則，考評組認為供銷聯(lián)社2018年度整體財政支出，嚴格按照國家相關財務管理制度規(guī)定，財務制度健全，會計核算規(guī)范，按照預算管理使用，按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分結果為97分，等級為“優(yōu)”。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業(yè)）運行經費支出情況
2018年岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社機關（事業(yè)）運行經費財政撥款決算53.28萬元。比2017年增加11.34萬元。主要原因是供銷社綜合改革部分支出計入了運行經費支出。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購無實際采購額。
（三）國有資產占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯(lián)事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統(tǒng)戰(zhàn)事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務業(yè)等方面的支出。包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經費：1、因公出國（境）費用，反映單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。2、公務接待費，反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。3、公務用維護費，反映公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資;軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經費：反映單位按規(guī)定提取的工會經費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人_
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農民參加新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
第五部分 附件
附件：2018年度岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社部門決算公開表格
岳陽市君山區(qū)供銷合作聯(lián)社公開表.XLS
2019年10月28日